Los 10 gastos deducibles que todo psicólogo autónomo suele olvidar reclamar
Gestionar una consulta de psicología en España no solo requiere empatía y formación constante; también exige una mentalidad empresarial para que tu actividad sea rentable. Sin embargo, en 2026, con el nuevo sistema de cotización por ingresos reales, muchos profesionales siguen cometiendo el mismo error: pagar más impuestos de los que les corresponden por desconocer qué gastos deducibles pueden incluir en su contabilidad.
Cada euro que no deduces es un euro que Hacienda cuenta como beneficio neto, lo que eleva tanto tu IRPF trimestral como tu cuota de autónomos. En esta guía, vamos a desvelar esos gastos que suelen pasar desapercibidos pero que pueden ahorrarte miles de euros al año.
¿Qué vas a aprender en este artículo?
El impacto de los gastos deducibles en tu cuota de autónomos 2026
Desde que entró en vigor el sistema de tramos, la fórmula es sencilla: a menores beneficios netos, menor base de cotización. Esto significa que registrar correctamente tus gastos no solo reduce el modelo 130, sino que también ajusta tu cuota mensual de la Seguridad Social.
Para que un gasto sea considerado deducible por la Agencia Tributaria, debe cumplir tres requisitos de oro:
- Estar vinculado a tu actividad de psicología.
- Estar justificado mediante una factura técnica (los tiques ya no suelen ser suficientes).
- Estar registrado en tus libros de contabilidad.
Los 10 gastos que estás olvidando deducir en tu consulta
1. El 30% de los suministros si trabajas desde casa
Muchos psicólogos que realizan terapia online o tienen el despacho en su propia vivienda creen que no pueden deducir la luz o el agua. Error. Si has notificado a Hacienda qué porcentaje de tu casa usas para trabajar (por ejemplo, un 15%), puedes deducir el 30% de la parte proporcional de esos suministros.
Ejemplo: Si tu factura de luz es de 100 € y usas el 20% de tu casa para la consulta, la fórmula sería: $100 \times 0,20 \times 0,30 = 6 \text{ €}$ deducibles al mes.
2. Seguros de salud para ti y tu familia
Como autónomo en estimación directa, puedes deducir las primas de tu seguro médico privado y las de tu cónyuge e hijos menores de 25 años que vivan contigo. El límite es de 500 € por persona (o 1.500 € en caso de discapacidad). Es un gasto deducible en el IRPF que muchos psicólogos olvidan incluir en su declaración anual.
3. Supervisión clínica y terapia personal
La psicología es una de las pocas profesiones donde la terapia propia puede considerarse “mantenimiento de la herramienta de trabajo”. Si recibes supervisión de casos o terapia personal orientada a mejorar tu práctica profesional, este gasto es deducible siempre que esté facturado por otro profesional colegiado.
4. La cuota del colegio oficial y asociaciones
Parece obvio, pero al ser un pago anual o semestral, muchos autónomos olvidan meterlo en el trimestre correspondiente. La cuota del Colegio Oficial de la Psicología (COP) es un requisito obligatorio para ejercer y, por tanto, un gasto deducible al 100%.
5. Libros, tests y material psicotécnico
¿Has comprado el último manual de DSM-5 o una batería de tests de TEA Ediciones? ¿Te has suscrito a una revista científica? Todos estos materiales son esenciales para el diagnóstico y tratamiento, por lo que deben figurar en tus gastos de actividad.
6. Gastos de “difícil justificación” (El 7%)
Este es el gran olvidado. Los autónomos en estimación directa simplificada tienen derecho a una deducción automática del 7% de su rendimiento neto en concepto de gastos de difícil justificación (con un límite de 2.000 € anuales). Si tu software de gestión o gestoría no lo aplica, estás perdiendo dinero.
7. Software de gestión y herramientas digitales
En la era de la facturación electrónica 2026, el coste de programas como Sanitane, que aseguran el cumplimiento del RGPD y VeriFactu, es totalmente deducible. Esto incluye también el hosting de tu web, tu dominio y las herramientas de videoconferencia segura.
8. Gastos de marketing y marca personal
Si inviertes en Google Ads para captar pacientes, en una sesión de fotos profesionales para tu web o en el diseño de tus tarjetas de visita, guarda esas facturas. El marketing es el motor de tu visibilidad y un gasto necesario para generar ingresos.
9. Desplazamientos y dietas
Si te desplazas para dar una charla, asistir a un congreso o realizar una visita domiciliaria, los gastos de transporte público son deducibles. Si vas en coche propio, el tema es más complejo (Hacienda exige exclusividad del vehículo), pero los parkings y peajes sí suelen aceptarse si están vinculados al desplazamiento profesional.
10. Intereses de préstamos y gastos financieros
Si pediste un crédito para montar tu gabinete o pagas comisiones bancarias en la cuenta que usas exclusivamente para la actividad, esos intereses y gastos de mantenimiento son deducibles.
Cómo organizar tus gastos sin morir en el intento
El problema no es saber qué deducir, sino guardar y clasificar la información. Llegar al cierre del trimestre con una caja de zapatos llena de papeles es la receta perfecta para el estrés y los errores fiscales.
Para evitarlo, la clave es la digitalización. Un software como Sanitane te permite:
- Subir tus facturas de gastos al momento.
- Clasificar los gastos por categorías fiscales.
- Calcular automáticamente tu rendimiento neto para el modelo 130.
- Exportar todo en un clic para tu gestoría.
Conclusión: ahorra tiempo y dinero en tu consulta
Identificar los gastos deducibles para psicólogos es vital para la salud financiera de tu consulta. En 2026, con la presión fiscal en aumento, cada deducción cuenta. No dejes que el desconocimiento o el desorden te hagan pagar de más.
Profesionalizar la gestión de tu clínica no solo te hace mejor psicólogo, sino mejor empresario. Al automatizar tu contabilidad con herramientas diseñadas para el sector sanitario, te aseguras de que ningún gasto se quede fuera y de que siempre cumples con la ley.
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Preguntas frecuentes (FAQ)
1. ¿Puedo deducir el café que tomo mientras trabajo?
No. Los gastos de manutención (comidas) solo son deducibles si se producen fuera de tu municipio de residencia, en establecimientos de hostelería y se pagan con tarjeta. El café diario en tu zona de trabajo no es deducible.
2. ¿Es deducible la compra de un ordenador nuevo?
Sí, pero ojo: si el coste supera los 300 €, se considera un “bien de inversión” y no se deduce todo de golpe, sino que se amortiza (se deduce un porcentaje cada año durante su vida útil).
3. ¿Tengo que guardar las facturas en papel?
Si utilizas un software con digitalización homologada por la AEAT como Sanitane, puedes deshacerte del papel. La copia digital tiene la misma validez legal ante una inspección.
4. ¿Qué pasa si incluyo un gasto que no es deducible?
Hacienda puede rechazarlo en una revisión, obligarte a pagar la diferencia de impuestos y añadir una sanción de entre el 50% y el 100% de la cantidad no ingresada. Por eso es vital usar software que te ayude a clasificar correctamente.
Más información
- Gastos deducibles para psicólogos: La guía definitiva para ahorrar en tu IRPF como autónomo
- Guía de impuestos para psicólogos autónomos: todo lo que debes presentar en 2026
- Errores comunes como psicólogo en el Modelo 130 que pueden costarte una multa de hacienda
Referencias
- Agencia Tributaria: Gastos deducibles en estimación directa
- Consejo General de la Psicología de España
- Títulos alternativos:
- Guía de ahorro fiscal para psicólogos: gastos que puedes desgravar.
- Cómo pagar menos IRPF siendo psicólogo autónomo en 2026.
- Manual de gastos deducibles en psicología clínica y sanitaria.
- Enlaces internos sugeridos:
- Enlace a “Guía de impuestos para psicólogos autónomos 2026”.
- Enlace a “Cómo cumplir el RGPD en tu consulta”.
- Enlaces externos:
- Categorías/Etiquetas: fiscalidad, autónomos, ahorro fiscal, psicología sanitaria, gestión de clínicas.
